Банковское дело учебное пособие 2017 2020 год

Банковское дело 3-е изд., пер. и доп. Учебник и практикум для СПО

Скачать книгу

О книге Банковское дело 3-е изд., пер. и доп. Учебник и практикум для СПО»

В учебнике рассматриваются структура и принципы построения банковской системы, задачи и функции Центрального и коммерческих банков, регулирование валютных операций банков, операции с ценными бумагами, основные понятия и термины, направления и особенности банковского кредитования. Большое внимание уделяется финансовому анализу банковской деятельности, а также основным направлениям работы банков в XXI в. с учетом возможных банковских инноваций. Для более эффективного овладения теоретическим материалом и проверки знаний, необходимых для работы в банковской сфере, в учебнике представлены контрольные вопросы, кроссворды, криптограммы и тесты.

На нашем сайте вы можете скачать книгу «Банковское дело 3-е изд., пер. и доп. Учебник и практикум для СПО» Юлия Михайловна Бойкова бесплатно и без регистрации в формате fb2, rtf, epub, pdf, txt, читать книгу онлайн или купить книгу в интернет-магазине.

Банковское дело. Учебно методическое пособие 2017

Установите безопасный браузер

  • Автор: Константин

Предпросмотр документа

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ
УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«КАЛИНИНГРАДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»
ИНСТИТУТ ФИНАНСОВ, ЭКОНОМИКИ И МЕНЕДЖМЕНТА

БАНКОВСКОЕ ДЕЛО
Учебно-методическое пособие
по освоению дисциплины и выполнению курсовой (контрольной) работы
для студентов заочной формы обучения, обучающихся по программе
магистратуры
по направлению подготовки 38.04.08 – «Финансы и кредит»

Калининград
Издательство ФГБОУ ВО «КГТУ»
2017

УДК 336.71(075.8)
Рецензент: директор Института финансов, экономики и менеджмента,
зав. кафедрой финансов и кредита ФГБОУ ВО «КГТУ»
д.э.н., профессор, А .Г. Мнацаканян
Евстафьев, К. А. Банковское дело: Учебно-методическое пособие по
освоению дисциплины и выполнению курсовой (контрольной) работы для
студентов заочной формы обучения, обучающихся по программе магистратуры
по направлению подготовки 38.04.08 – «Финансы и кредит». – Калининград:
Изд-во ФГБОУ ВО «КГТУ», 2017. – 104 с.

Учебно-методическое пособие рассмотрено и одобрено на заседании кафедры
финансов и кредита ФГБОУ ВО «КГТУ» от _________ 2017 г., протокол № ____.
Учебно-методическое пособие рекомендовано к печати методической комиссией
Института финансов, экономики и менеджмента от _______2017 г., протокол №___.

© Федеральное государственное
бюджетное образовательное
учреждение высшего образования
«Калининградский государственный
технический университет», 2017
© К. А. Евстафьев, 2017

Введение . 7
1 Общие сведения о дисциплине . 9
Цели и задачи дисциплины . 9
Требования к результатам освоения дисциплины . 9
Структура дисциплины . 10
2 Содержание и методические указания по освоению дисциплины . 12
Тема 1. Правовые и организационные основы деятельности
коммерческого банка . 12
Тема 2. Коммерческий банк как организационная единица
банковской системы . 16
Тема 3. Ресурсы и активы коммерческого банка . 19
Тема 4. Банковские риски. 23
Тема 5. Расчетные операции коммерческих банков . 26
Тема 6. Депозитные операции . 32
Тема 7. Кредитная политика и управление кредитным риском . 37
Тема 8. Валютные операции и управление валютным риском . 45
Тема 9. Деятельность банка на рынке ценных бумаг.
Управление рыночным риском . 50
Тема 10. Доходы и расходы коммерческого банка . 54
Тема 11. Управление капиталом коммерческого банка . 58
Тема 12. Финансовое состояние коммерческого банка . 61
Тема 13. Организация внутреннего контроля и системы
управления рисками коммерческого банка . 69
Тема 14. Развитие коммерческого банка . 72
Тема 15. Противодействие легализации доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма . 76
3 Методические указания по выполнение контрольных, курсовых
работ, подготовке к итоговой аттестации по дисциплине . 82
3.1. Общие положения . 82
3.2. Указания по выполнению теоретической части
контрольной работы . 82
3.3 Указания по выполнению аналитической части курсовой
работы . 83
5

Это интересно:  Банковское дело после 11 класса институты 2020 год

3.4 Указания по выполнению расчетно-аналитической части
контрольной и курсовой работы . 84
3.5. Экзаменационные вопросы по дисциплине . 95
3.6. Методические указания по решению экзаменационных
задач . 97
Список рекомендуемых источников . 102

Введение
Российская банковская система в современных условиях является
важнейшим элементом финансовой устойчивости государства и субъектов
хозяйствования, необходимым элементом развития национальной экономики.
Надежность банковской системы определяется надежностью входящих в нее
элементов, в первую очередь коммерческих банков. Для специалиста в области
финансов необходимо понимание принципов организации и функционирования
коммерческого банка, его взаимодействия с экономическими единицами и
другими звеньями финансовой системы (валютным и фондовым рынком,
пенсионными фондами и страховыми компаниями, а также регулятором всей
финансовой системы – Банком России).
Помимо понимания общих основ деятельности банка специалисту
необходимы знания в области особенностей банковского регулирования и
надзора, особенностей национального нормативно-правового регулирования
банковской сферы. Сведения, приводимые в многочисленных учебниках по
банковскому делу и организации деятельности коммерческих банков, а тем
более в справочной информации в сети Интернет, в отдельных случаях
являются неактуальными и устаревшими. В связи с этим в учебнометодическом пособии особое внимание уделено действующим нормативным
документам Банка России, устанавливающим требования к деятельности
коммерческих банков, актуализированным по состоянию на 1 января 2017 года.
Настоящее учебно-методическое пособие представляет собой комплекс
систематизированных материалов по самостоятельному углубленному
изучению дисциплины «Банковское дело» студентами, обучающимися по
заочной форме программы магистратуры по направлению подготовки
«Финансы и кредит».
При изучении дисциплины используются знания и навыки, ранее
полученные студентами при освоении дисциплин «Деньги, кредит, банки»,
«Международные валютно-кредитные отношения», «Финансовые рынки»,
«Банковский маркетинг», «Банковские услуги организациям», «Розничные
банковские услуги». При выполнении курсовой или контрольной работы
обучающимся требуется использование знаний и навыков, полученных при
изучении дисциплин «Информационные технологии» и «Основы финансовых
вычислений».
Учебно-методическое пособие составлено в соответствии с требованиями
утвержденной рабочей программы дисциплины «Банковское дело» по
направлению подготовки магистров 38.04.08 – «Финансы и кредит».
Материал пособия изложен по разделам.
В первом разделе приводятся общие организационно-методические
указания, включая цель, задачи и требования к результатам освоения
дисциплины, трудоемкость дисциплины для заочной формы обучения и
тематический план.
Во втором разделе даются рекомендации по изучению тем курса и
вопросы для самоконтроля.
7

В третьем разделе приведены методические указания по выполнению
курсовой и контрольной работы с рекомендациями по выбору варианта работы,
перечень теоретических вопросов, методические указания по проведению
расчетной части работы.
Учебно-методическое пособие содержит список рекомендуемых
источников, включающий основную, дополнительную учебную литературу и
нормативно-правовые акты.

1 Общие сведения о дисциплине
Цели и задачи дисциплины
Изучение дисциплины «Банковское дело» строится исходя из требуемого
уровня базовой подготовки магистров по направлению «Финансы и кредит».
Целью освоения дисциплины является изучение теоретических аспектов
функционирования коммерческого банка в Российской Федерации в
соответствии с требованиями законодательства, нормативных документов
Банка России и международных пруденциальных требований, формирование у
студентов практических навыков в области проведения банковских операций,
управления банковскими рисками и капиталом кредитной организации, анализа
финансового состояния банка.
Задачами дисциплины «Банковское дело» являются:
– получение студентами совокупности знаний о принципах
функционирования банковской системы в Российской Федерации,
банковского надзора, управления рисками кредитных организаций,
построения эффективной системы управления коммерческим
банком, направленной на обеспечение его финансовой
устойчивости и получение прибыли;
– изучение ресурсной базы коммерческого банка, структуры его
собственных и привлеченных средств, формирования резервов и
порядка обеспечения достаточности капитала;
– рассмотрение активных, пассивных и хозяйственных операций
кредитной организации, отражении их в балансе и отчете о
прибылях и убытках;
– развитие навыков анализа финансового состояния кредитной
организации;
– развитие навыков составления бизнес-плана коммерческого банка и
проведения стресс-тестирования.
Требования к результатам освоения дисциплины
В результате изучения дисциплины обучающийся по программе
подготовки бакалавров должен
знать:
– роль коммерческих банков в национальной и международной
экономике, структуру банковской системы Российской Федерации;
– международные
стандарты
и
требования
российского
законодательства к функционированию элементов банковской
системы;
– роль Банка России как регулятора банковской и финансовой
системы Российской Федерации;
– специфику функций, задач, направлений деятельности и операций
коммерческих банков;
9

Это интересно:  Имеют ли право банки звонить знакомым должника 2020 год

– особенности функционирования национальной платежной системы,
проведения безналичных расчетов;
– порядок проведения кассовых операций и организации работы с
наличными денежными средствами;
– нормы валютного регулирования и порядок осуществления
валютного контроля;
– понятие капитализации банковской системы, роль собственных
средств (капитала) коммерческого банка в управлении рисками и
обеспечении финансовой устойчивости;
– организационную и функциональную структуру коммерческого
банка, принципы обеспечения управляемости для достижения
стратегических целей;
– принципы организации системы внутреннего контроля и
управления рисками в коммерческом банке.
уметь:
– грамотно анализировать информацию в СМИ и профессиональных
изданиях о деятельности кредитных организаций;
– анализировать публикуемую отчетность коммерческого банка;
– работать с законодательными и нормативными актами Банка
России, регулирующими банковскую деятельность и порядок
проведения банковских операций;
– пользоваться национальными и международными рейтингами и
рэнкингами коммерческих банков, доступных в СМИ и сети
Интернет.
владеть:
– методами сбора и обработки актуальной информации о состоянии
банковской системы и деятельности кредитных организаций;
– приемами расчета финансовых показателей, характеризующих
деятельность коммерческого банка;
– навыками оценки представленных на рынке банковских продуктов.
Структура дисциплины
Общая трудоемкость дисциплины составляет 5 зачетных единиц (ЗЕТ),
т. е. 180 академических часов аудиторных (лекционных и практических)
занятий и самостоятельной учебной работы магистранта, в т. ч. связанной с
промежуточной и итоговой аттестацией по дисциплине. Из них для студентов
заочной формы обучения аудиторные занятий составляют 22 часа, в т. ч.
лекции – 6 часов и практические занятия – 16 часов. Объем самостоятельной
работы студента (СРС) составляет 158 учебных часов, из которых 36 часов
отводится на выполнение и защиту курсовой работу, 36 – на подготовку и сдачу
итоговой аттестации. проводимой в форме экзамена (табл. 1.1).
Дисциплина «Банковское дело» изучается в четвертом семестре.
Результаты ее освоения, включая материал курсовой работы, рекомендуется
использовать при написании выпускной квалификационной работы магистра.
10

Таблица 1.1 – Распределение трудоемкости освоения дисциплины по
темам и видам учебной работы студента
Объем учебной работы, ч.
Лекции
ПЗ
СРС
Всего
Семестр – 4, трудоемкость – 5 ЗЕТ (180 час.)
1. Правовые и организационные основы деятельности
1

4
5
коммерческого банка
2. Коммерческий банк как организационная единица

2
4
6
банковской системы
3. Ресурсы и активы коммерческого банка
1
1
6
8
4. Банковские риски
1
2
6
9
5. Расчетные операции коммерческих банков

1
6
7
6. Депозитные операции

1
6
7
7. Кредитная политика и управление кредитным
1
1
6
8
риском
8. Валютные операции и управление валютным риском

1
6
7
9. Деятельность банка на рынке ценных бумаг.

1
6
7
Управление рыночным риском
10. Развитие коммерческого банка

1
6
7
11. Доходы и расходы коммерческого банка
1
1
6
8
12. Управление капиталом коммерческого банка
1
1
6
8
13. Финансовое состояние коммерческого банка

1
6
7
14. Организация внутреннего контроля и системы

1
6
7
управления рисками коммерческого банка
15. Противодействие легализации доходов,
полученных преступным путем и финансированию

1
6
7
терроризма
Выполнение и защита курсовой работы
36
36
Подготовка к сдаче и сдача экзамена


36
36
6
16
Всего в четвертом семестре
158
180
22
Номер и наименование темы

2 Содержание и методические указания по освоению
дисциплины
Тема 1. Правовые и организационные основы деятельности
коммерческого банка
Содержание темы
1.1. Законодательство Российской Федерации в сфере банковской
деятельности
Конституция Российской Федерации. Гражданский кодекс РФ. Закон «О
банках и банковской деятельности». Закон «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)». Нормативные документы Банка России.
1.2. Банковская система Российской Федерации
Структура и функции банковской системы. Кредитные организации.
Банки и небанковские кредитные организации. Понятие банковских операций.
1.3. Банк России
Функции Банка России. Органы управления Банка России. Национальный
платежный совет. Права Банка России. Инструменты денежно-кредитной
политики. Банковский надзор.
Методические указания
Законодательство Российской Федерации в сфере банковской
деятельности
В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской
деятельности» [8; Ст. 2] правовое регулирование банковской деятельности
осуществляется:
– Конституцией Российской Федерации,
– Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от
02.12.1990 № 395-1,
– Федеральным законом «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ,
– другими федеральными законами, нормативными актами Банка
России.
Конституция Российской Федерации (ст. 75) определяет в качестве
основной функции Центрального банка «защиту и обеспечение устойчивости
рубля» и его независимость от других органов государственной власти. Это
означает, что основными нормативными документами в области банковского и
финансового регулирования являются правовые акты Банка России.
Гражданский кодекс Российской Федерации определяет понятия
банковского счета, банковского вклада, наличных и безналичных расчетов,
выдачи займов и кредитов [4; – Гл. 42, 44, 45].
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» [7; Ст. 3] конкретизирует цели его деятельности, указывая в их
12

Это интересно:  Звонят с альфа банка и предлагают карту 2020 год

числе не только необходимость защиты и обеспечения устойчивости рубля,
установленную Конституцией, но и развитие и укрепление банковской системы
Российской Федерации, а также обеспечение эффективного и бесперебойного
функционирования платежной системы, стабильности и развития финансового
рынка страны. Глава VII Закона устанавливает инструменты денежнокредитной политики Банка России и порядок их использования.
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» вводит
понятие банковской системы, кредитной организации, банка и определяет
требования к их функционированию.
Осуществление своих функций Банк России производит путем издания
нормативных документов, обязательных для федеральных органов
государственной власти, органов государственной власти субъектов
Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических
и физических лиц.
Отдельные федеральные законы регулируют вопросы национальной
финансовой безопасности («О валютном регулировании и валютном контроле»,
«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма» (ПОД/ФТ), «О
национальной платежной системе»), а также устанавливают правила
проведения отдельных кредитных операций («О потребительском кредите
(займе)», «Об ипотеке (залоге недвижимости) и др.).
Нормативные акты Банка России принимаются в форме:
– положений, если их основным содержанием является установление
системно связанных между собой правил;
– указаний, если их содержанием является установление отдельных
правил;
– инструкций, если их основным содержанием является определение
порядка применения положений федеральных законов, иных
нормативных правовых актов по вопросам компетенции Банка
России.
Отдельные вопросы деятельности кредитных организаций разъясняются
письмами банка России.

В номере нормативного акта Банка России указывается его вид (П –
положение, У – указание, И – инструкция). Например:

Статья написана по материалам сайтов: avidreaders.ru, freedocs.xyz.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock
detector